Cara Membuat Faktur Pajak Pengganti

 

1. Buka Aplikasi Efaktur Dekstop
2. Klik menu Faktur > Faktur Pajak Keluaran
3. Klik Administrasi Efaktur
4. Klik F5 (perbahrui tampilan) untuk menampilkan seluruh daftar faktur
5. Pilih Faktur Keluaran Yang Akan Diganti Kemudian Klik Pengganti 
   
6. Lakukan perubahan atas pada kolom faktur yang akan dilakukan perbaikan, kemudian simpan 

   
7. Setelah data faktur diganti, langkah selanjutnya adalah melakukan upload faktur yang baru diganti. silahkan select faktur pengganti dan klik upload 

    

   
8. Jalan kan management updloader
9. setelah berhasil dilakukan upload maka status faktur yang telah diganti berubah menjadi “diganti” dan faktur pajak yang baru menjadi “Normal Pengganti“. sebagaimana tampak sebagai berikut sebagai berikut: 
10. Contoh faktur yang berhasil diganti, status faktur Normal Pengganti, dan status approval Sukses.

Apakah bisa melakukan penggantian faktur yang sudah di laporkan?

faktur pajak keluaran masih dapat dilakukan penggantian tetapi tidak bisa dilakukan pembatalan bilamana faktur keluaran tersebut sudah dilaporkan oleh lawan (pembeli) dalam SPT Masa nya sebagai pajak masukan.

faktur pajak keluaran yang sudah dilaporkan oleh penjual dalam spt nya masih dapat di lakukan penggantian bilamana belum dilapor oleh pembeli. dan selanjutnya jika sudah melakukan penggantian faktur maka melakukan pembetulan SPT masa.

 

faktur pajak keluaran tidak bisa dilakukan pengganti atas masa atau bulannya. contoh faktur bulan 4 diganti jadi bulan 5, ini tidak bisa..pada sistem etax invoice akan menolak. jika salahnya demikian, maka hanya bisa  lakukan pembatalan. dan selanjutnya menerbitkan faktur di bulan yang benar.

 

bagaimana jika beda bulan dimaksud adalah penggantian dilakukan pada bulan yang berbeda. contoh faktur bulan 4 diganti tanpa merubah masa tetap bulan 4, namun dilakukan penggantian di bulan 7 misalnya.

beda bulan maksudnya diatas maka masih tetap bisa dilakukan penggantian namun sangat perlu  memperhatikan beberapa hal hal yang mungkin

1. jika faktur pajak pengganti tersebut sudah dilapor di spt,kemudian dilakukan penggantian faktur maka selanjutnya adalah melakukan pembetulan SPT.
2. ketika anda melakukan penggantian faktur pastikan mengisi  tanggal dokumen yang sesuai  (banyak yang terkecoh, karena sistem efaktur otomatis mengisi tanggal “today”) ketika anda salah pada tanggal ini maka sudah tidak bisa diubah tanggal mundur.
   coba perhatikan tanggal dan masa faktur
3. jika penggantian faktur menyebabkan adanya kurang bayar spt, maka ini akan berpotensi denda sanksi administrasi.
4. jika penggantian faktur tersebut menyebabkan lebih bayar spt, maka berpotensi menggeser atau mengubah nilai SPT bulan berikutnya, kecuali anda meminta pendahuluan atau restitusi.